operaciones de cambio banca y corretaje o industriales

9 documentos para operaciones de cambio banca y corretaje o industriales

Valoración vLex
  • Decisión nº 1649 de Juzgado Superior Tercero de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 31 de Julio de 2013

    ... por el fabricante o importador, por lo tanto, el verdadero ingreso bruto es el porcentaje o comisión y, si bien las facturas registran el nombre del concesionario como titular de las operaciones con el fabricante o importador, ello se hace como fórmula o mecanismo facilitador del tráfico comercial. . En respaldo a sus argumentos transcribe parcialmente sentencia Nº 200 del 19-02-2004 ... base imponible será el concepto que establecen los artículos 210 y 211 de la Ley Orgánica del Poder Público Municipal y el artículo 46 de la Ordenanza de Impuesto a las Actividades Industriales, Comerciales, de Servicios y Conexas del Municipio Sucre del estado Miranda. . Expone que la resolución recurrida viola la capacidad contributiva, al pretender la Administración Municipal gravar la ... consignó el contrato a través del cual pudiera demostrar su carácter de comisionista, por el contrario, sus estados financieros no reflejan cantidades recibidas por supuestas comisiones, en cambio, registran Ventas Netas, Costo de Ventas, Ganancia Bruta en Ventas, Gastos de Operaciones, Ingresos Financieros y Diversos-Egresos Financieros y Diversos-Ganancia Neta Antes de Impuestos, e igual ...… . 5. Para los Agentes Comisionistas, Corredores y Sociedades de Corretaje: Los Ingresos por concepto de comisiones percibidas y el producto de la explotación de bienes y servicios. . … . Ordenanza de Impuesto sobre Actividades Económicas del Municipio Sucre del Estado ... que realicen actividades de intermediación financiera consistentes en la recaudación de recursos con la finalidad de otorgar créditos o financiamientos, incluida la mesa de dinero, banca universal y casa de cambio, así como otras operaciones bancarias de capitalización, de ahorro y préstamo: El monto de ingresos brutos resultantes de la intermediación en el crédito de las ...

  • Se establecen las políticas, normas y procedimientos continuos y permanente, que como mínimo los sujetos obligados, deben adoptar e implementar para prevenir la Legitimación de Capitales y Financiamiento al Terrorismo.
  • Ley orgánica Contra la Delincuencia Organizada

    .... Producto del delito: Bienes derivados u obtenidos, directa o indirectamente, de la comisión de un delito. . Agentes de operaciones encubiertas: Funcionarios de unidades especiales que asumen una identidad diferente a la normalmente desempeñada en los órganos de policía con el objeto de infiltrarse en las organizaciones o .... La importación, exportación, fabricación y comercio ilícito de armas y explosivos. . La estafa y otros fraudes. . Los delitos bancarios o financieros. . El robo y el hurto. . La corrupción y otros delitos contra la cosa pública. . Los delitos ambientales. . El hurto, robo o tráfico ilícito de vehículos automotores, naves, ...Clausura definitiva de la persona jurídica en el caso de la comisión intencional de los delitos tipificados en esta Ley. . La prohibición de realizar actividades comerciales, industriales, técnicas o científicas. . La confiscación o comiso de los instrumentos que sirvieron para la comisión del delito, de las mercancías ilícitas y de los productos del delito en todo caso. . .... Las entidades aseguradoras y reaseguradoras, productores de seguros, sociedades de corretaje de reaseguros y demás personas y empresas regidas por la Ley de Empresas de Seguros y Reaseguros. . Las sociedades anónimas de capital autorizado, los fondos mutuales de inversión, sociedades .... Los hoteles y las empresas y centros de turismo autorizados a realizar operaciones de cambio de divisas. . Las empresas de compraventa de naves, aeronaves y vehículos automotores terrestres. . Los establecimientos destinados a la venta de repuestos y vehículos usados. . Los anticuarios, ...

  • Decisión nº IGO12012000270 de Corte de Apelaciones de Falcon, de 17 de Abril de 2012

    ...como Director Asociado de la misma y de LEAPETROL, como Director de Comercio y Suministros, lo cual no solo le permitía tener conocimiento pleno de las operaciones de ambas corporaciones, de sus relaciones comerciales, de su cartera de clientes, de sus proyectos y por ende de sus contrataciones con entes nacionales y extranjeros, sino que tal conocimiento ...8.) Asesoría y Consultoría en la actividad inmobiliaria nacional o internacional; 9.) Suscripción de contratos de intermediación o corretaje inmobiliario; 10.) La constitución de Fondos de comercio; 11.) Promoción de Proyectos inmobiliarios, Turísticos, Comerciales e Industriales; 12.) Celebración de Contratos en Cuentas en ...11° Las empresas de espectáculos públicos. 12° Los seguros terrestres, mutuos o a prima, contra las pérdidas y sobre las vidas. 13° Todo lo concerniente a letras de cambio, aun entre no comerciantes; las remesas de dinero de una parte a otra, hechas en virtud de un contrato de cambio, y todo lo concerniente a pagarés a la orden entre comerciantes solamente, o por ... entre ella y ENERGY OIL SOLUTIONS INTERNATIONAL CORPORATION, así como de los esfuerzos infructuosos de nuestro defendido en la consecución de los recursos y empréstitos de parte de la Banca de Panamá y los Estados Unidos de América. Que toda esta operación no solo fue del pleno conocimiento del Economista RABIH ABOUL MOUNA, como socio, de las empresas representadas por su defendido, ...

  • Decisión nº 028-05 de Tribunal Quinto de Juicio de Zulia (Extensión Maracaibo), de 19 de Diciembre de 2005

    ... de la Droga, constatándose a través de la labores efectuadas funcionarios Cabo Segundo (GN), ROBERTIS GUERRERO CARLOS, DISTINGUIDO SANTIAGO NIÑO ANGEL ENRIQUE, adscritos al comando de Operaciones del Comando Antidrogas Centro de información Nro 3 de la Guardia Nacional, que tanto esta empresa Vemacol como Suplimaca no existe ni ciudad Ojeda ni Cabimas, por no haber sido ubicadas en las ...Así mismo, quedó demostrado a través de la identidad Bancaria Banco Occidental, que varias de las tarjetas de debito que le fueron incautadas estaban asignadas a otras personas. Quedo demostrada la vinculación existente entre los ciudadanos MARTHA PAEZ, ...¿Cuándo la visitaba iba con su esposo? CONTESTÓ:”Ellas iba mas a mi casa que yo a la de ella”. ¿El esposo conducía? CONTESTÓ:”Si, tenían un carro con la palanca y cambio de manos”. ¿El 29 de octubre con que se trasladaba a DHL? CONTESTÓ:”En un taxi”. ¿Tomaron taxi directo a DHL el 29 de octubre? CONTESTÓ:”No, fuimos primero a la urbanización en Sierra ...¿Qué grado instrucción tenía Ángel Duran? CONTESTÓ:”Era Auxiliar de armador de tuberías, soldaba armaba piezas industriales, el mismo inspector me explicó que para poder hacer ese tipo de piezas metálicas debía tener unos niveles mas avanzados en el curso”. Que tipo de soldadura realizaba? CONTESTÓ:”Soldaduras ... Sustancias de Estupefacientes y Psicotrópicas, donde se establece: “ El que ilícitamente trafique, distribuya, oculte, transporte por cualquier medio, almacene, realice actividades de corretaje con las sustancias o sus materias primas, percusores, solventes y productos químicos esenciales desviados, a que se refiere esta Ley, aún en la modalidad de desechos, para la producción de ...

  • Decisión de Corte de Apelaciones Sala 3 de Lara, de 2 de Julio de 2010

    .... Ahora bien, en relación a la documental de “movimientos bancarios del ciudadano Didier Contreras del Banco de Venezuela” (anexo 49 desde el folio 01 al 226) y en el Banco mercantil en el anexo 50 desde el folio 04 al 64), el tribunal las valoró como un indicio .... (Omisis)… . El tribunal le da valor probatorio a las documentales señaladas anteriormente, por considerar que con ellas se demuestra, sin ninguna duda se realizaron operaciones mercantiles, tales como ventas, compras, sin la justificación del origen del dinero y que concatenado con las pruebas antes valoradas traen a la convicción al tribunal que todas esas operaciones se .... Si bien es cierto ésta Ley trajo consigo un cambio en el modelo o paradigma al extraer de la norma que regula los delitos relacionados con Sustancias Estupefacientes y Psicotrópicas incorporando a la Ley Orgánica Contra la Delincuencia Organizada, ...Villegas se presento en la pasteurizadora.. que encontró en la pasteurizadora? Leche, y unos vehículos que trasportan la leche, neveras industriales… ¿Tiene algo de atípico que en una casa funcione una pasteurizadora? No, porque estaba identificada… estaban unas habitaciones que me imagino que utilizaban los trabajadores para cambiarse… en ... o a una empresa, que implica eso? Hay auditorias administrativas, financieras, en el caso de la administrativas ers para saber si se llega a la meta, yla financiera refleja todo lo de corretaje de bolsa, proyectos, inversion de capital, la gestion desde comenzo el ejercicio operacional. Donde debe reflejar el contador si esta haciendo una auditoria? En su dictamen, cuando dice un contador ...

  • Ley General de Bancos y otras Instituciones Financieras

    ...TÍTULO I De los bancos, entidades de ahorro y prestamo, demas instituciones financieras, y casas de cambio. CAPÍTULO I Disposiciones generales. Intermediación Financiera. ARTÍCULO 1. La actividad de intermediación financiera consiste en la captación de recursos, incluidas las operaciones de mesa de ...De los Institutos Autónomos Regidos por este Decreto Ley. ARTÍCULO 6. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, el Fondo de Garantía de Depósitos y Protección Bancaria, y el Banco Nacional de Ahorro y Préstamo se regirán por las disposiciones de el presente Decreto Ley. CAPÍTULO II De la promocion, constitucion y funcionamiento de los bancos, entidades de ahorro ...6. Quienes no llenen los requisitos de experiencia, honorabilidad y solvencia exigidos para el ejercicio de la actividad bancaria. 7. Las Sociedades de Corretaje de Títulos Valores y las Casas de Bolsa. No podrán actuar como promotores los bancos, entidades de ahorro y préstamo y otras instituciones financieras respecto de instituciones de la misma clase, ... en forma segura y rentable mediante cualquier tipo de actividad crediticia, hacia la familia, las sociedades cooperativas, el artesano, el profesional, las pequeñas empresas industriales y comerciales, y en especial, para la concesión de créditos destinados a solucionar el problema de la vivienda familiar y facilitar la adquisición de inmuebles necesarios para el desarrollo de la ...

  • Decisión nº 030-2011 de Juzgado Superior Noveno de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 7 de Abril de 2011

    ... de Previsión Social del Abogado bajo los números 31.792, 63.523, 73.344, 57.053 y 70.442, respectivamente, actuando en su carácter de apoderados judiciales de la sociedad mercantil CORP BANCA, C.A. BANCO UNIVERSAL, domiciliada en el Municipio Chacao del Estado Miranda e inscrita ante el Registro Mercantil de la Circunscripción Judicial del Distrito Federal y Estado Miranda, el día 31 de ... calculadas sobre la renta gravable no son de explotación, es decir, no son propias de la actividad económica habitual del contribuyente, ya que se obtienen después de aplicar todas las operaciones previstas en el Titulo IX, Capitulo II, referidas al Ajuste Regular Por Inflación. . Al respecto, señala que el rechazo de las pérdidas producto del ajuste por inflación, deviene en una errada ....A., MECAVENCA), 00764 de fecha 22 de marzo de 2006 (caso: Textilana, S.A.), 00726 del 16 de mayo de 2007 (caso: Controlca, S.A.), 00022 del 10 de enero de 2008 (caso: Inverworld Sociedad de Corretaje C.A.), 00032 del 21 de enero de 2009 (caso: Transporte Intermundial S.A.) y 00084 del 27 de enero de 2010 (caso: Quintero y Ocando C.A. QUINTOCA). Según tal jurisprudencia, el rechazo de la ... el traspaso de las pérdidas a los tres (3) ejercicios siguientes, se trata de todas las pérdidas originadas por inflación, puesto que las mismas aluden en su esencia a las pérdidas en cambios o a los gastos de intereses por precisar tres conceptos derivados del mismo problema de la inflación. . Como bien conocemos, las tasas de interés existentes en el mercado incluyen en sí mismas los ...Organización de los medios conducentes al aprovechamiento de las riquezas de toda índole, y principalmente agrícolas, pecuarias, mineras e industriales”. Manuel Osorio, por su parte, define la palabra explotación “…como utilidad o provecho o como la organización de medios conduce al aprovechamiento de las riquezas de toda índole”. . De los ...

  • Código de Comercio

    TÍTULO PRELIMINAR Disposiciones Generales. ARTÍCULO 1. El Código de Comercio rige las obligaciones de los comerciantes en sus operaciones mercantiles y los actos de comercio, aunque sean ejecutados por no comerciantes. ARTÍCULO 2. Son actos de comercio, ya de parte de todos los contratantes, ya de parte de algunos de ellos solamente:. ...11. Las empresas de espectáculos públicos. 12. Los seguros terrestres, mutuos o a prima, contra las pérdidas y sobre las vidas. 13. Todo lo concerniente a letras de cambio, aun entre no comerciantes; las remesas de dinero de una parte a otra, hechas en virtud de un contrato de cambio, y todo lo concerniente a pagarés a la orden entre comerciantes solamente, o por s de comercio de parte del que suscribe el pagaré. 14. Las operaciones de Banco y las de cambio. 15. Las operaciones de corretaje en materia mercantil. 16. Las operaciones de Bolsa. 17. La construcción y carena, compra, venta, reventa y permuta de naves. 18. La compra y la venta de herramientas, aparejos, vituallas, ...Por mayor, los jefes de establecimientos industriales, los capitanes de buques, y los corredores y venduteros con carácter público. Para la creación de la Cámara de Comercio, deberá reunirse un número de individuos de las condiciones expresadas, ...Este descuento será calculado, a elección del portador, según el tipo de descuento oficial (tipo de la Banca), o el del mercado, que exista en la fecha del ejercicio de la acción y en el lugar y domicilio del portador. ARTÍCULO 457. El que ha reembolsado una letra de cambio puede reclamar de sus ...