operacion cambiaria concepto

1113 documentos para operacion cambiaria concepto

Valoración vLex
  • Decisión de Corte de Apelaciones 10 de Caracas, de 27 de Mayo de 2013

    ... con su socio, el ciudadano DAVID ADOLFO GARCIA VILLASANA, para ayudarla con la situación antes referida, y YUL (SIC) LOUIS PINTO AYALA y DAVID ADOLFO GARCIA le propusieron realizar la operación de crédito con ellos, lo que decidió aceptar en virtud que la propuesta era mejor que la del Banco antes mencionado, aunque con las mismas garantías. . Es por ello que para el mes de Abril de .... (..) . Tampoco se puede determinar in limini litis, que los denunciados hayan practicado intermediación financiera, crediticia o actividad cambiaria, captando recursos públicos, puesto que en ningún momento el Ministerio Publico indica que el Estado Venezolano salio lesionado en su patrimonio, además de no determinar que la empresa realizara ... GREAT FINANCIAL CONSULTANS, L.L.C., transferencia realizada entre cuentas en el exterior, la cantidad de CINCUENTA Y CINCO MIL DOLARES DE LOS ESTADOS UNIDOS DE AMERICA (US$ 55.000,00), por concepto de garantía del préstamo, e igualmente suscribió y entrego una Letra de Cambio a favor de la mencionada empresa por la cantidad de DOSCIENTOS CINCO MIL DOCE BOLÍVARES CON CINCUENTA CENTIMOS (Bs. ...

  • Decisión nº 12.825-DEF-MERC de Juzgado Superior Primero en lo Civil, Mercantil y del Transito de Caracas, de 18 de Junio de 2012

    ...(…) (Negrillas de esta alzada) . Y desprendiéndose del libelo de la demanda lo siguiente en su petitum: . “(…) TERCERO: La cantidad de (sic), por concepto de intereses moratorios, calculados a la tasa del tres por ciento 3% anual causados desde el (sic). (Negrillas de esta alzada) . Igualmente, demando el pago de los intereses vencidos y moratorios ...��) En cuanto al destino de los fondos y autorización para cargo en cuenta, la deudora declaró que las sumas de dinero que recibiera en virtud del uso de la línea, serían invertidas en operaciones de legítimo carácter comercial, así mismo se obligó a mantener en el STANFORD BANK, S.A., Banco Comercial, una cuenta corriente o de depósito en la cual debería depositar las cantidades .... 4.- Del mérito . Se reclama por vía de acción cambiaria dos (02) pagarés, que subyacen de un contrato de Línea de Crédito, suscrito por la entidad comercial STANFORD BANK, S.A., en su carácter de acreedor, y por la otra la sociedad mercantil HEITKAMP ...

  • Sentencia nº 794 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Constitucional de 27 de Mayo de 2011

    ...Quienes con la intención de defraudar a una institución del sector bancario y a los efectos de celebrar operaciones bancarias, financieras, crediticias o cambiarias, presenten, entreguen o suscriban, balances, estados financieros, y en general, documentos o recaudos de cualquier clase que resulten ser falsos, ...Ahora bien, este concepto de Estado Social de Derecho, no está limitado a los derechos sociales que la Constitución menciona expresamente como tales, ya que de ser así dicho Estado Social fracasaría, de allí que ...

  • Decisión nº 1878 de Juzgado Superior Primero Civil, Mercantil, Tránsito, Trabajo y Menores de Merida, de 26 de Abril de 2011

    .... SEGUNDO: La cantidad de CINCUENTA Y CINCO MIL OCHOCIENTOS TREINTA Y SIETE BOLIVARES (Bs. 55.837,00) por concepto de intereses moratorios a la tara [sic] del cinco por ciento (5%) anual, a partir del vencimiento del día 25 de septiembre del 2002, más lo que se sigan causando desde la emisión de la demanda ... letra de cambio, presuntamente aceptada y avalada por sus representados, ciudadanos RAFAEL ÁNGEL ROSALES CARVAJAL y LISBETH COROMOTO VELAZCO BETANCOURT, de la cual emanan dos acciones, la cambiaria y la causal. . Que la acción cambiaria que “…emana del propio instrumento, de la cual emanan las defensas derivadas del propio instrumento, tales como si reúne los requisitos del mismo, si ...V-12.493.292 y Rider Junior Carly Pedrozo, C.I. V-13.009.670 . Con relación a los Depósitos efectuados a dicha cuenta, resulta necesario nos indique la fecha y el monto de las operaciones de las cuales requiere información, para poder cumplir con su requerimiento…” (sic). . Por auto de fecha 10 de septiembre de 2003 (folio 155), el Juzgado de Primera Instancia en lo Civil y ...

  • Decisión nº WP01-P-2013-003060 de Juzgado Primero de Control de Vargas, de 17 de Febrero de 2014

    ... de Divisas, a través de la cual efectúa solicitud de la cantidad de 3.250 euros, según la planilla Rusad N° 17247270, la cual iba a ser distribuida por la cantidad de 750 euros por concepto de matrícula para curso de fotografía en la Academia NOU PRODIGI S.L, en Barcelona, España; 2500 Euros por concepto de manutención de su persona durante su estadía en la ciudad de Barcelona, ... de la pena, quedando en definitiva la pena corporal en Dos (02) Años de Prisión, que deberá cumplir el , más el pago de la multa del doble del equivalente en Bolívares del monto de la operación cambiaria; por la comisión del delito de OBTENCION FRAUDULENTA DE DIVISAS, tipificado en el artículo 10 de la Ley de Ilícitos Cambiarios. Igualmente se le condena a la pena accesoria contenida en ...

  • Decisión de Juzgado Superior en lo Civil, Mercantil, Transito y de Menores de Miranda, de 17 de Julio de 2012

    ... 440, 451, 455 y 457 del Código de Comercio, cancele a su representado dentro del termino de ley las cantidades especificadas en las letras en referencia, así como las cantidades y conceptos que se determinan a continuación: . 1) La cantidad de TREINTA Y UN MIL QUINIENTOS BOLIVARES (Bs. 31.500,00); por concepto de intereses moratorios vencidos, generados por el instrumento cambiario ... la sentencia definitiva, este Tribunal considera procedente tal pedimento de conformidad con el artículo 456 antes mencionado, cuyo monto será calculado por el Tribunal, por ser una operación matemática simple, una vez quede definitivamente firme la decisión y, así se establece. . En lo atinente a la indexación monetaria de los montos demandados, este Tribunal observa que, tanto la ... FRANCISCO ANTONIO ORDOÑEZ PLAZAS, en virtud del “endoso en procuración” demando el cobro de diez (10) letras de cambio sobre lo cual es preciso acotar que, la doctrina en materia cambiaria, ha establecido que la letra de cambio es un instrumento de crédito a corto plazo, tanto en el plano comercial como en el financiero, siendo su función la de diferir el pago de una suma de dinero ...

  • Decisión de Juzgado Tercero Primera Instancia en lo Civil, Mercantil y del Transito de Caracas, de 15 de Junio de 2011

    .... Solicitó que el Tribunal ordene el Pago de: PRIMERO Un Millón Noventa Mil Seiscientos Veintiséis Bolívares con Ochenta Céntimos (Bs.F 1.090.626,80) en concepto de la obligación establecida en la letra de cambio; SEGUNDO: Veintiún Mil Cuatrocientos Ochenta y Cinco Bolívares con Treinta y Cinco Céntimos (Bs.F 21.485, 35) en concepto de intereses ... hizo efectivo por carecer de provisión de fondo y en virtud de ello no existe obligación de pagar por parte de su mandante, ya que el préstamo dinerario que dio origen a la obligación cambiaria nunca pudo ser cobrado. Negó, rechazó y contradijo que su mandante tenga que pagar cantidad alguna a la actora, ni por capital, ni por intereses convencionales, ni moratorios, ni por derecho de ... del principal de la letra, sobre la cantidad hoy equivalente de Un Millón Noventa Mil Seiscientos Veintiséis Bolívares con Ochenta Céntimos (Bs.F 1.090.626,08) se observa de una simple operación aritmética que el monto correspondiente para esa suma de dinero es por la cantidad hoy equivalente de Mil Ochocientos Diecisiete Bolívares con Setenta y Un Céntimos (Bs.F 1.817,71) la cual se ...

  • Decisión nº 417-2013 de Juzgado Superior Contencioso Tributario de la Región los Andes de Tachira, de 20 de Diciembre de 2013

    ...Así pues, vemos como el ingreso bruto está constituido por todo aumento del valor del patrimonio, bien sea por operaciones consistentes en la conversión de la gente que genera ingreso, o por la separación del bien del patrimonio del contribuyente, perceptible al comprar la situación patrimonial antes y después de ... N° SNAT/GGSJ/GDA/DDT/2008/0509-1007 de fecha 19/01/2009 en la cual procede a dar repuesta a la consulta hecha por un contribuyente en relación a la deducibilidad de la “perdida cambiaria…que se origina, al pagar la mercancía por un valor superior en bolívares al establecido en aduana al nacionalizar la mercancía…” . …Esto se debe a que en la Ley de Impuesto Sobre la Renta ... objeciones fiscales, en consecuencia, este Sector de Tributos Internos, procede a confirmar el reparo efectuado por la actuación fiscal par el ejercicio fiscal 01/01/2009 al 31/12/2009, por concepto de perdidas cambiarias imputadas al Costo por no ser procedentes por la cantidad de Bs.F. 860.983,85 de conformidad con lo establecido 184 del Código Orgánico Tributario. Así se declara. . ...

  • Sentencia nº 1318 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Constitucional de 4 de Agosto de 2011

    ...Está prohibido a las instituciones bancarias, así como a sus directores o directoras y trabajadores o trabajadoras, suministrar a terceros cualquier información sobre las operaciones pasivas y activas con sus usuarios y usuarias, a menos que medie autorización escrita de éstos o se trate de los supuestos consignados en el artículo 89 de la presente Ley. También se encuentran ... Popular con competencia en materia para la  Defensa, los Órganos del Poder Judicial, la administración aduanera y tributaria, y la autoridad administrativa con competencia en materia cambiaria, según las leyes. 3. Los jueces o juezas y tribunales en el ejercicio regular de sus funciones y con específica referencia a un proceso determinado, en el que sea parte el usuario y usuaria de la ...Como luego se explica en este fallo, dentro del concepto emitido inmediatamente, archivo y registro tienen igual significado para los efectos del artículo 28 comentado; pero ambas voces no se refieren a una inorgánica colección de documentos o ...

  • Decisión nº PJ0662011000086 de Juzgado Superior de lo Contencioso Tributario de la Región Guayana con competencias en las circunscripciones judiciales de los estados Amazonas y Delta Amacuro sede Ciudad Bolivar de Bolivar, de 2 de Junio de 2011

    ... 44 de la Ley del I.V.A., cuando lo cierto es, que se trata de créditos fiscales soportados en la adquisición de bienes y servicios utilizados exclusivamente en la realización de operaciones gravadas, y que por tal motivo tiene derecho a la deducción establecidas en la Ley. Alude, que la Administración Tributaria procedió aplicar indebidamente el procedimiento de prorrateo previsto en ... la casilla L, del cuadro contentivo del “Calculo del Monto a Recuperar” según el anexo 1 de la Providencia Administrativa Nº GRTI/RG/DR/ABF/2007/068, de fecha 22 de mayo de 2007, por concepto de Excedentes de Créditos Fiscales mes anterior. . – Que la Administración Tributaria señala erradamente en el anexo 1 de la Providencia impugnada, que su representada tiene un excedente de ... los documentos que demuestren la venta de divisas al Banco Central de Venezuela por concepto de exportaciones brutas de bienes y servicios, de conformidad con lo dispuesto en la normativa cambiaria que rige la materia…”. (Resaltado de este Tribunal). . Asimismo se constata de los autos, que la representante judicial del Fisco Nacional, en su escrito de informes no hace ninguna referencia a ...