normas control interno caja chica

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Valoración vLex
  • Decisión nº 407-2009 de Tribunal Superior Contencioso Tributario de Zulia, de 30 de Noviembre de 2009

    ...1, Tomo 72-A de los libros respectivos; CONTRA la Providencia RZ-DR-CR-2006-192 de fecha 29 de julio de 2005 emanada de la Gerencia Regional de Tributos Internos de la Región Zuliana del Servicio Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), en materia de recuperación de créditos fiscales por exportación, proveniente de Impuesto al ... retención y, por lo tanto, no se consignan en ese escrito comprobantes de retención respectivos, radica en que las mismas no estaban sujetas a retención por tratarse de compras con cargo de caja chica del agente de retención, cuyos montos no superan de 20 unidades tributarias ; conforme a lo establecido en el artículo 3 numeral 6 de la providencia administrativa N° 38.136 de fecha 28 de ..., representante fiscal, plantea que la actividad administrativa se basa en el principio de legalidad, por lo cual el SENIAT al emitir las Providencia impugnada, lo hizo en estricto apego a las normas contenidas en los artículos 43 y 44 de la Ley de Impuesto al Valor Agregado publicada el 30-01-2002, en concordancia con el Decreto 2611 del 16 de septiembre de 2003, publicado en Gaceta Oficial No. ... entre otros los siguientes módulos: registro de Contribuyentes, información fiscal básica de identificación de las obligaciones tributarias (RIF-NIT), recepción de declaraciones, control de morosos y la cuenta corriente de cada contribuyente manteniendo el histórico de todas sus transacciones. . Así es preciso referir que el sistema SIVIT es operado solamente por la Administración ...

  • Decisión nº WP01-R-2013-000529 de Corte de Apelaciones de Vargas, de 27 de Septiembre de 2013

    ... BOTAS, titular de la cédula de identidad número V-15.635.361 en contra de la decisión emitida en fecha 02 de agosto de 2013, por el Juzgado Cuarto de Primera Instancia en funciones de Control de este Circuito Judicial Penal, mediante la cual decretó en contra de los mencionados imputados Medida Preventiva Privativa de Libertad por la presunta comisión del delito de CORRUPCION PROPIA ... Único de Información Fiscal (RIF), a los contribuyentes, ya que su cargo nominal es el de Técnico Administrativo y ejerce funciones de asistente de fiscalización en el Sector de Tributos Internos de la Guaira en la coordinación de fiscalización como consta en el memorando Nro. SAT/INTI/RCA/STIL/2013-000015, de fecha 178/04/2013, suscrito por el ciudadano Carlos Amando Melgarejo Delgado, ... material y conceptual…La Sala señala, que la motivación de una sentencia es indicativa, de que la misma es producto de una aplicación de razonabilidad y lógica jurídica e inferida de normas constitucionales y legales adecuadas al caso objeto de la resolución (fundamentos de hechos y de derecho), más aún cuando lo que se esta evaluando, es el derecho a la libertad personal, que es ...�mbrico marca HUAWEI, serial E182E, con un (01) chip perteneciente a la empresa telefónica MOVISTAR, serial 895804 420008 475879, una (01) impresora multifuncional, marca CANON con su respectiva caja de embalaje, modelo MP250, con (01) cable para conexión USB, un (01) cable de alimentación de energía eléctrica, una (01) extensión de color amarillo de 4 mtrs aproximadamente, donde mencionados ...30/07/13 03:45 0414-2701652 "en la tarde nada más se hicieron 4 planillas" . 31/07/13 08:17 0414-2701652 "ya mande a una señora" . 31/07/13 08:36 0414-2701652 "te mande a una chica con mecha" . 31/07/13 08:45 0414-2701652 "la chica me dijo que no pudiste entrar" . 31/07/13 08:48 0414-2701652 "la clave y el usuario la tiene anotada te la mando de nuevo" . 31/07/13 08:59 ...

  • Se impone multa al ciudadano Jeyson Antonio Colmenares Sarmiento, en su carácter de Jefe de División de Servicios Generales, adscrito a la Gerencia de Administración de este Instituto por los hechos señalados en el a acto de apertura para el procedimiento de imposición de multa de fecha 04 de febrero de 2010.
  • Decisión nº 44 de Juzgado Superior en lo Civil y Contencioso Administrativo de Zulia, de 30 de Abril de 2009

    ...Falta de rendición de cuentas del fondo de funcionamiento, que cuando la Rectoría menciona como falta la omisión de rendir cuentas por ser contrario a las normas básicas y principios de contabilidad de aceptación general, omite mencionar que normas y cuales principios, y que tal responsabilidad es imputable a la ciudadana Ángela Matos y no a su persona y .... Que en cuanto al Manejo indebido del fondo de caja chica, que se le imputa una responsabilidad que no es propia de su cargo dentro del manual descriptivo de cargos del administrador se encuentra la función de llevar el control y la administración .... Que con respecto a la ausencia de controles en la incorporación y movimiento de trabajadores y en el movimiento interno de estos, hacia funciones distintos a las inherentes a los cargos que originalmente ocupaban, sin la autorización de Recursos Humanos y en contravención a las normas para la contratación y ...

  • Decisión nº 35-1013 de Tribunal Séptimo de Juicio de Zulia (Extensión Maracaibo), de 6 de Agosto de 2013

    ..., JOSÉ JORGE JIMÉNEZ y JOSÉ MIGUEL COLETTA, incautandoseles sus telefonos celulares que llevaban en ese momento; en razón a orden de aprehensión dictada por el Juzgado Decimo Tercero de Control. . Así mismo, quedo demostrado, que en fecha 01/07/10, los funcionarios adscritos al Cuerpo de Investigaciones Cientificas Penales y Criminalisticas, practican un allanamiento en la residencia del ...Castillo se le aparece con un vehículo para que usted le haga una experticia, usted se la hace? CONTESTÓ: No, tiene que llevar una orden de fiscalía, de Tribunal o un memorando interno de nuestra institución. Cesó el interrogatorio de la Parte Querellante. . De igual forma, se le concedió el derecho de palabra a la Defensa Privada Abg. ALVARO CASTILLO, quien interrogo al experto ...OTRA: En el sitio refirió que había un vehículo, al principio dijo que estaba la chica, después corrigió y dijo que no, puede aclarar eso? CONTESTO: No recordaba bien, pero la muchacha ya estaba en la clínica, ahí estaba era el vehículo. OTRA: Recuerda las característica del ...OTRA: A qué se refiere al decir de palabra? CONTESTO: Porque ese carro desde que ella lo tocó era de su consumo, era la única que lo manejaba, inclusive una de las normas o exigencias que él le dio fue que solo lo utilizara ella y que no saliera de noche con él. OTRA: A quien se refiere con él? CONTESTO: A José Miguel Coletta. OTRA: Por qué le hacia esas ... Dextrógiro, Número de Campos Seis (06), Número de Estrías Seis (06), Serial de Orden KXU594, Empuñadura Polímero Negro, Partes Confortantes Cañón de Anima Estriada, Empuñadura y Caja de los Mecanismos que es la pieza donde internamente se ensamblan y acoplan todas las demás piezas integrantes de su mecanismo; es de citar que la misma se halla provista de Dos (02) cargadores ...

  • Decisión nº 09 de Corte de Apelaciones de Portuguesa, de 29 de Agosto de 2013

    ... JANNY KRISMAN CAPOTE TOVAR, plenamente identificado en autos, contra la decisión de fecha 03 de Julio del 2013, dictada por el Tribunal de Primera Instancia en lo Penal en Funciones de Control Nº 1 de este Circuito Judicial Penal del Estado Portuguesa, mediante el cual ratifica en contra del referido ciudadano la medida de Privación Judicial Preventiva de Libertad, de conformidad con lo .... Los lapsos procesales son normas de orden público y como tales no pueden ser relajadas por las partes menos aún por quien tiene a su cargo la delicada tarea de administrar Justicia, siendo uno de los principios rectores en el ... le contesto la llamada y le dijo que dejara tranquila a su novia que ella no quería tener más nada con él y este a su vez y que le respondió que él no quería hablar con él era con la chica, luego en horas de la noche me fui para Barinas, hasta el día de hoy como a las 02:00 horas de la madrugada que recibí una llamada telefónica de parte de mi primo de nombre: José Dury del Rosario ... orden de aprehensión en contra del ciudadano CAPOTE TOVAR JANNY KRISMAN, cédula de identidad número V-24.111.125 Se deja constancia que los referidos detenidos quedaran en los calabozos internos de esta oficina así como las evidencias antes mencionadas en la sala de resguardo de las evidencias físicas y el vehículo involucrado en el estacionamiento interno, a la orden de dicha ... Guanare, practicada a: 1.- Un arma de fuego con las siguientes características: TIP0 PISTOLA, MARCA BRYC0 ARMS, MODELO JENNINGS NINE, CALIBRE 9 mm, ACABADO SUPERFICIAL PLATINADO, PARTES CAÑON, CAJA DE LOS MECANISMOS Y EMPUÑADURA ELABORADA EN DOS TAPAS DE MATERIAL SINTÉTICO, COLOR NEGRO, LONGITUD DEL CAÑÓN 95mm, SISTEMA DE CARGA POR MEDIO DE CARGADOR METALICO, CON CAPACIDAD PARA ALBERGAR ...

  • Decisión nº 009-14 de Corte de Apelaciones Sala 3 de Zulia, de 20 de Marzo de 2014

    ... de gerente y administración de la empresa Ceramikón, encargada de la contabilidad era quién recibía y manejaba el dinero de la empresa, contrataba empleados, le efectuaba los pagos, manejaba caja chica, atribuciones que en virtud de la excesiva confianza le otorgaron los propietarios de la empresa, para el buen manejo de la empresa, que según sus funciones debía realizar, lo cual no ... interposición de los recursos de apelación de sentencia es requisito sine qua non que éstos sean interpuestos mediante escritos motivados, es decir, escritos fundados donde se indiquen las normas, bien constitucionales o procesales infringidas en todo ello con base en los hechos conforme a los cuales se originó la decisión impugnada; así como, debe establecerse cada motivo y pretensión ... pautado en el ordinal 4°, relativo a la infracción de la ley, ya sea por falta de aplicación o aplicación errónea constituye un motivo de estricto derecho que puede a todo evento ser controlado por la Corte de Apelaciones como tribunal de alzada. Esta causal tiene pábulo en el principio jurídico iura novit curia, y autoriza al tribunal ad quem para indagar la norma aplicable al caso ... sí, para lograr una conclusión inobjetable desde el punto de vista lógico y jurídico, siguiendo así el criterio reiterado de Sala de Casación Penal, capaz de producir el convencimiento interno y externo, para lograr una sentencia que cumpliendo con el fin del proceso, que es la búsqueda de la verdad, satisfaga más aún el ideal de justicia, preconizado por la Carta Fundamental ...

  • Decisión nº 139-2012 de Tribunal Superior Contencioso Tributario de Zulia, de 30 de Julio de 2012

    ..., RZ-DR-CR-2005-571, RZ-DR-CR-2005-584 y RZ-DR-CR-2005-621 de fechas 15 de noviembre de 2005 las 3 primeras y 30 de noviembre de 2005 la última, emanadas de la Gerencia Regional de Tributos Internos de la Región Zuliana del Servicio Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), en materia de recuperación de créditos fiscales por exportación, provenientes de Impuesto ... de créditos fiscales soportados en que no fueron objeto de retención, cuando legalmente los mismos no estaban sujetos a retención por tratarse de compras realizadas con cargo a la caja chica de Carbones, que no excedían de 20 U.T., por lo que se encuentran en el caso de exclusiones de retenciones establecidas en el artículo 3, numeral 6 de la Providencia Administrativa No. ... realizadas en bolívares son perfectamente válidas y legítimas, y en ningún caso se encontraban sujetas a la normativa referente al régimen para la administración de divisas o control de cambios, en consecuencia, la Administración Tributaria no puede rechazar la recuperación de los créditos fiscales provenientes de Impuesto al Valor Agregado solicitado por las exportaciones ... de la Administración manifiesta que la Gerencia Regional de Tributos Internos de la Región Zuliana del Seniat al emitir las Providencias impugnadas lo hizo en estricto apego a las normas contenidas en los artículos 43 y 44 de la Ley de Impuesto al Valor Agregado, en concordancia con el Decreto 2611 del 16 de septiembre de 2003, mediante el cual se dicta el Reglamento Parcial No. 1 ...

  • Decisión nº 13-2270 de Juzgado Superior Tercero en lo Civil, Mercantil y del Transito de Lara, de 13 de Marzo de 2014

    ... al 456), se celebró la audiencia preliminar, en la cual la parte actora ratificó la demanda interpuesta, el escrito de oposición e informó que cursa un juicio penal en el Tribunal 12 de Control de la ciudad de Carora, signado con el Nº KP11-P-2012-1294. Así mismo se dejó constancia que la parte demandada no compareció ni por sí ni por medio de apoderado. . Por auto de fecha 8 de ...32); marcado “M”, informe médico de fecha 18 de julio de 2009, suscrito por Jorge Carrera, médico interno, a nombre de la paciente Marlene Arteaga, en el cual indica que dicha ciudadana tiene cardiopatía dilatada e insuficiencia cardíaca e hipertensión pulmonar severa (f. 33). En su escrito de pruebas ...Señaló que su poderdante le entregó dinero al ciudadano Carlos Sánchez, el cual manejaba como una caja chica, para que él pagara sus gastos, y se le pedía factura de lo que había gastado para reponerle el dinero nuevamente. Asimismo alegó que el injerto deroepidermico fue suministrado por la ...Y así se decide. . DECISIÓN . Realizadas las anteriores consideraciones las cuales se encuentran apegadas a los principios y normas inherentes al presente procedimiento, este Tribunal en nombre de la República Bolivariana de Venezuela y por autoridad de la Ley declara: . PRIMERO: SIN LUGAR la demanda por Daños Morales y ...

  • Decisión de Tribunal Segundo de Primera Instancia en funciones de Control de Portuguesa (Extensión Guanare), de 15 de Enero de 2013

    REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA . TRIBUNAL DE PRIMERA INSTANCIA EN LO PENAL ESTADAL Y MUNICIPAL EN FUNCIONES DE CONTROL Nº 02, DEL CIRCUITO JUDICIAL PENAL DE LA CIRCUNSCRIPCION JUDICIAL DEL ESTADO PORTUGUESA . Guanare, 15 de Enero de 2013 . Años: 202° y 153° . N°______ . 2C-6927-13 . JUEZ TEMPORAL: Abg. Laura ...Ud. Recibe algún tipo de recibo por la contraprestación de la medicina? No en nómina y en caja vamos firmando pagando pagos que nos van llegando retrasados. ¿Aproximadamente cual es la cantidad que reciben por medicina? 5.000 por persona por familiar y también tenemos 10.000 por ortodoncia ...Hizo usted alguna vez un reclamo al Banco sobre esos depósitos, si un día yo fui al banco a ver cuanto tenía y la chica me informó tienes cinco mil bolívares y yo me sorprendí y pregunté de donde, bueno no sé. No más preguntas por parte de la juez. . En este mismo orden de ideas, se deja constancia que en la ... fiscal explique sobre el tiempo, el modo y lugar con las cuales estima el objeto de la investigación, de respecto a los ciudadanos hayan podido incurrir como transgresores de las normas legales de los delitos de peculado doloso continuado y el de asociación para delinquir, solicito los términos exactos, aquí no atribuyo a ninguno de mis defendidos ni a María Ernestina ... no poseen expediente ni cumplieron ningún procedimiento de ingreso lo que hace suponer que el paso de la confección del TXT han sido incluidos, violentando todos los procesos de control interno. NOVENA PREGUNTA: Diga usted, quien o quienes los que manejan el llamado TXT.? CONTESTO: Un analista, que además está en la memoria descriptiva de nombre RAFAEL MARIA CASTELLANOS BASTIDAS, cédula ...