ilicitos aduaneros
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Decisión nº 196 de Corte de Apelaciones de Aragua, de 8 de Abril de 2011
... ón de uno de los delitos contemplados en la Ley contra los Ilícitos Cambiarios así como en el Código Penal Venezolano ... CUARTO: En ... de la Planilla de Determinación y Liquidación de Tributos Aduaneros, (Forma 00086); 15)Copia Certificada de la Planilla de Información y Pago ...
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Decisión nº WP01-R-2009-000016 de Corte de Apelaciones de Vargas, de 10 de Febrero de 2009
... venezolano, que la mercanca nunca ingres a los almacenes aduaneros del territorio venezolano, as mismo consta en las actuaciones ...
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Decisión nº 515-14 de Corte de Apelaciones Sala 3 de Zulia, de 6 de Noviembre de 2014
... SALA TERCERA ... Corte de Apelaciones con Competencia en Ilícitos Económicos del Circuito Judicial Penal del estado Zulia ... Maracaibo, ... o intentando incumplir los requisitos, formalidades o controles aduaneros establecidos por las autoridades del Estado y las leyes, será sancionado ...
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Decisión nº 465-14 de Corte de Apelaciones Sala 3 de Zulia, de 28 de Octubre de 2014
... Sala Tercera ... Corte de Apelaciones con Competencia en Ilícitos Económicos del Circuito Judicial Penal del estado Zulia ... Maracaibo, ... o intentando incumplir los requisitos, formalidades o controles aduaneros establecidos por las autoridades del Estado y las leyes, será sancionado ...
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Decisión nº 075-14 de Corte de Apelaciones Sala 3 de Zulia, de 27 de Marzo de 2014
... forma han tenido la voluntad de involucrarse en dichos hechos ilícitos, y que no sólo se han visto afectados por la escasez de los productos de ... en relación a los requisitos, formalidades o controles aduaneros establecidos por las autoridades del Estado y las leyes, por lo que la ...
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Decisión nº 116-14 de Corte de Apelaciones Sala 3 de Zulia, de 28 de Abril de 2014
... física, documental o electrónicamente, los regímenes aduaneros o actividades aduaneras, sino supuestamente realizando la labor de mosca ... personas que se encuentran inmersas en la presunta comisión de ilícitos penales, no es definitiva, ya que por el contrario la misma puede ser ...
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Decisión nº 1922 de Juzgado Superior Quinto de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 8 de Marzo de 2012
... Orgánico Tributario], esto es, que es sujeto activo de tales ilícitos. Tal infracción a la legalidad de la actividad administrativa tributaria, ... Para los tributos aduaneros el Código Orgánico Tributario se aplicará en lo atinente a los medios ...
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Decisión nº 1005 de Juzgado Superior Septimo de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 22 de Abril de 2009
... , emanada de la División de Asuntos Jurídicos, Departamento de Ilícitos y Recursos, Administración de Aduana, La Guaira, Ministerio de Hacienda, ... el monto de lo que debía pagar por concepto de gravámenes aduaneros, manifestando su disposición de pagarlos como lo reconoce la propia ...
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Decisión nº 502-14 de Corte de Apelaciones Sala 3 de Zulia, de 4 de Noviembre de 2014
... Sala Tercera ... Corte de Apelaciones con Competencia en Ilícitos Económicos del Circuito Judicial Penal del estado Zulia ... Maracaibo, ... Simulen, física, documental o electrónicamente, los regímenes aduaneros o actividades aduaneras ... 8. Destinen mercancías en tránsito al ...
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Decisión nº 021-2013 de Juzgado Superior Contencioso Tributario de Lara, de 17 de Septiembre de 2013
... 7. Elementos que presupongan la existencia de ilícitos sancionados con pena restrictiva de libertad, si los hubiere ... 8 ... Para los tributos aduaneros el Código Orgánico Tributario se aplicará en lo atinente a los medios ...
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Decisión nº 574-14 de Corte de Apelaciones Sala 3 de Zulia, de 5 de Diciembre de 2014
... Sala Tercera ... Corte de Apelaciones con Competencia en Ilícitos Económicos del Circuito Judicial Penal del estado Zulia ... Maracaibo, ... de que cualquier persona eluda o intente eludir los controles aduaneros dentro del territorio nacional respecto de mercancías que no puedan ser ...
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Decisión nº 003-2013 de Juzgado Superior Contencioso Tributario de Lara, de 30 de Enero de 2013
... ilícitos sancionados con penas pecuniarias, aplicadas en un mismo procedimiento el ... que no sean objeto de los procedimientos administrativos aduaneros, se considerará nacida la obligación tributaria desde el momento de ...
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Decisión nº 429-2011 de Juzgado Superior Contencioso Tributario de la Región los Andes de Tachira, de 9 de Diciembre de 2011
... , y requiere sean eliminadas las multas impuestas por ilícitos materiales y recalculado el porcentaje solo en base al verdadero impuesto ... de valor, planillas de determinación y liquidación de tributos aduaneros, pase de salidas. Todos los cuales prueban el trámite aduanero realizado ...
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Decisión de Corte de Apelaciones 6 de Caracas, de 7 de Mayo de 2007
... INOBSERVANCIA DEL ARTÍCULO 13 DE LA LEY CONTRA ILICÍTOS CAMBIARIOS, ASÍ COMO DEL ARTÍCULO 108 NUMERAL 5° DEL CODIGO PENAL, POR ... A., y otras planillas de declaración y liquidación de Derechos aduaneros amparan importaciones realizadas en años anteriores. Ante este hecho, se ...
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Decisión nº 1523 de Juzgado Superior Tercero de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 25 de Enero de 2011
... a los responsables de los recintos, almacenes o depósitos aduaneros autorizados ... Esgrime que los actos administrativos recurridos ... el derecho penal la analogía resulta inadmisible para tipificar ilícitos e imponer sanciones, porque resulta manifiestamente violatoria del ...
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Decisión nº 1577 de Juzgado Superior Tercero de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 9 de Noviembre de 2011
... a los responsables de los recintos, almacenes o depósitos aduaneros autorizados ... Esgrime que los actos administrativos recurridos ... el derecho penal la analogía resulta inadmisible para tipificar ilícitos e imponer sanciones, porque resulta manifiestamente violatoria del ...
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Decisión nº 1018 de Tribunal Superior de lo Contencioso Tributario de la Región Central de Carabobo, de 8 de Junio de 2011
... los regímenes de liberación, suspensión y otros regímenes aduaneros especiales, y de acuerdo al cual entre las mercancías que pueden ingresar ... Son circunstancias que eximen de responsabilidad por ilícitos tributarios: ... 3. El caso fortuito o la fuerza mayor; ... El caso ...
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Decisión nº 1538 de Juzgado Superior Tercero de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 4 de Mayo de 2011
... a los responsables de los recintos, almacenes o depósitos aduaneros autorizados ... Esgrime que los actos administrativos recurridos ... el derecho penal la analogía resulta inadmisible para tipificar ilícitos e imponer sanciones, porque resulta manifiestamente violatoria del ...
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Decisión nº 1520 de Juzgado Superior Tercero de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 15 de Diciembre de 2010
... a los responsables de los recintos, almacenes o depósitos aduaneros autorizados ... Esgrime que los actos administrativos recurridos ... el derecho penal la analogía resulta inadmisible para tipificar ilícitos e imponer sanciones, porque resulta manifiestamente violatoria del ...
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Decisión nº 094-2011 de Juzgado Superior Contencioso Tributario de la Región los Andes de Tachira, de 15 de Marzo de 2011
... del Código Orgánico Tributario eximente de responsabilidad de ilícitos tributarios por error de hecho y de derecho excusable ... 4. Por otro ... a través de un documento de nombramiento como profesionales aduaneros y tributarios y donde su autoridad máxima los juramenta, argumentando que ...
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Decisión nº 1536 de Juzgado Superior Tercero de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 27 de Abril de 2011
... a los responsables de los recintos, almacenes o depósitos aduaneros autorizados ... Esgrime que los actos administrativos recurridos ... el derecho penal la analogía resulta inadmisible para tipificar ilícitos e imponer sanciones, porque resulta manifiestamente violatoria del ...
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Decisión nº 1502 de Juzgado Superior Tercero de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 30 de Septiembre de 2010
... a los responsables de los recintos, almacenes o depósitos aduaneros autorizados ... Señala que el 06-10-2008 Internacional Marítima, C.A., ... el derecho penal la analogía resulta inadmisible para tipificar ilícitos e imponer sanciones, porque resulta manifiestamente violatoria del ...
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Decisión nº 1497 de Juzgado Superior Tercero de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 12 de Agosto de 2010
... a los responsables de los recintos, almacenes o depósitos aduaneros autorizados ... Esgrime que los actos administrativos recurridos ... el derecho penal la analogía resulta inadmisible para tipificar ilícitos e imponer sanciones, porque resulta manifiestamente violatoria del ...
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Decisión nº 1532 de Juzgado Superior Tercero de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 25 de Marzo de 2011
... a los responsables de los recintos, almacenes o depósitos aduaneros autorizados ... Esgrime que los actos administrativos recurridos ... el derecho penal la analogía resulta inadmisible para tipificar ilícitos e imponer sanciones, porque resulta manifiestamente violatoria del ...
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Decisión nº 100-2011 de Juzgado Superior Contencioso Tributario de la Región los Andes de Tachira, de 21 de Marzo de 2011
... los años 2005 y 2006, por cuanto en la Unidad de Regimenes aduaneros especiales que funciona en la División de operaciones no se observaron ... a cancelar así como también las multas correspondientes a los ilícitos cometidos ... 3.2 Documentos autenticados ... (Folio 11), copia simple ...