ilicitos aduaneros venezuela

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  • Decisión nº 0055-2014 de Juzgado Superior Segundo de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 30 de Septiembre de 2014

    Se dictó y publicó Sentencia Nº 0055/2014, declarando Con Lugar el referido Recurso Contencioso Tributario.

    REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA . PODER JUDICIAL . Tribunal Superior Segundo de lo Contencioso ...En consecuencia se presume la comisión de sendos ilícitos aduaneros contemplados en el Titulo VI, Capitulo II del Decreto ...

  • Decisión nº 2196 de Juzgado Superior Quinto de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 28 de Enero de 2015

    Con fundamento a la motivación anterior este éste Tribunal Superior Quinto de lo Contencioso Tributario, administrando justicia en nombre de la República y por autoridad de la Ley, declara SIN LUGAR, el recurso contencioso tributario interpuesto por la contribuyente "NOEMY, C.A.

    ...FECHA 28/01/2015 . REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA . PODER JUDICIAL . Tribunal Superior Quinto de lo Contencioso ... Regimenes de Liberación, Suspensión y otros Regimenes Aduaneros Especiales, normas que se encuentran establecidas en los ..., así como determinar, prevenir e investigar los ilícitos, contravenciones, defraudaciones e infracciones previstas en las ...

  • Sentencia nº 01467 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Político Administrativa de 6 de Diciembre de 2012

              Mediante Oficio Nro. 4563 de fecha 17 de diciembre de 2004 el Tribunal Superior Quinto de lo Contencioso Tributario de la Circunscripción Judicial del Área Metropolitana de Caracas, remitió a esta Sala Político-Administrativa el expediente Nro. 1438 (nomenclatura del aludido Tribunal), contentivo de los recursos de apelaciones ejercidos,

    ... de la sociedad de comercio GALAXY ENTERTAINMENT DE VENEZUELA, C.A., inscrita ante el Registro Mercantil Primero de la ... contribuyente pagó por cada importación derechos aduaneros calculados con la alícuota del 4,40%, le corresponde pagar un ... sanciones pecuniarias originadas por la comisión de ilícitos tributarios debe ser realizado por la autoridad correspondiente, ...

  • Decisión nº 377-14 de Corte de Apelaciones Sala 3 de Zulia, de 2 de Octubre de 2014

    ... en nombre de la República Bolivariana de Venezuela y por Autoridad de la Ley, declara: PRIMERO: SIN LUGAR el recurso de apelación presentado por la profesional del derecho MARIA ELENA BENITEZ SALAS, venezolana, inscrita en el Instituto de Previsión Social del Abogado, bajo el N° 129.514, en su carácter de Defensa Privada de los ciudadanos imputados FRANKLIN ELVIS LEAL SANTIAGO y NELLY MARLITH ALVAREZ ACOSTA, titulares de la cédula de...

  • Decisión nº 075-2014 de Tribunal Superior Contencioso Tributario de Zulia, de 19 de Marzo de 2014

    PARCIALMENTE CON LUGAR el recurso contencioso tributario interpuesto por la recurrente INVERSIONES RECREATIVAS OCCIDENTE, C.A., en contra del acto administrativo contenido en la Resolución Culminatoria de Sumario Administrativo distinguida con el alfanumérico CNC-D-RCS-021/10 del 1 de diciembre de 2010, emanada de la Comisión Nacional de Casinos, Salas de Bingo y Máquinas Traganíqueles, que...

    |REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA . En su Nombre: . EL JUZGADO SUPERIOR DE LO CONTENCIOSO ... de aplicación de la teoría de la concurrencia de ilícitos tributarios, en violación del principio de legalidad tributaria. .... Para los tributos aduaneros el Código Orgánico Tributario se aplicará en lo atinente a los ...

  • Decisión nº 2219 de Juzgado Superior Quinto de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 16 de Abril de 2015

    Con fundamento a la motivación anterior este Tribunal Superior Quinto de lo Contencioso Tributario, administrando justicia en nombre de la República y por autoridad de la Ley, declara CON LUGAR, el recurso contencioso tributario interpuesto por la contribuyente "ATHLETICS CARACAS, C.A" .

    ...FECHA 16/04/2015 . REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA . PODER JUDICIAL . Tribunal Superior Quinto de lo Contencioso ... a la administración de los tributos internos y aduaneros, de acuerdo al ordenamiento jurídico, así como otorgar ..., así como determinar, prevenir e investigar los ilícitos, contravenciones, defraudaciones e infracciones previstas en las ...

  • Sentencia nº 02 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Constitucional de 3 de Febrero de 2012

    El 8 de diciembre de 2009, la abogada Marisela Castro Gilly, en su condición de Defensora Pública ante la Sala Constitucional presentó acción de amparo intentada por el abogado Clarense Daniel Rusian Pérez, inscrito en el Instituto de Previsión Social del Abogado bajo el número 91.943, en su carácter de Defensor Público de la Sección Penal del Adol...

    ... en la Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela Nº 39.569 del 8 de diciembre de 2010, la Sala Constitucional ... delitos de corrupción o contra el patrimonio público, ilícitos aduaneros, tráfico ilícito de sustancias psicotrópicas y ...

  • Decisión nº 2252 de Juzgado Superior Quinto de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 22 de Julio de 2015

    Con fundamento en la motivación anterior, este Tribunal Superior Quinto de lo Contencioso Tributario, administrando Justicia en nombre de la República Bolivariana de Venezuela y por autoridad de la Ley declara PARCIALMENTE CON LUGAR el recurso contencioso tributario interpuesto por el contribuyente INTERNACIONAL DE SERVICIOS DE ALMACENAJE, C.A.

  • Decisión nº 136 de Juzgado Superior Tercero Civil, Mercantil, Transito, Trabajo y Protección del Niño y del Adolescen de Tachira, de 28 de Noviembre de 2011

    ... de la co-demandada Sociedad Mercantil DEPOSITOS ADUANEROS IN BOND OROPE, C.A. (DAIBOCA), representada por su presidente Carlos Jesús Altimarí Gasperi, en fecha 06 de julio de 2011, contra la sentencia dictada ...

  • Decisión nº 018-2014 de Juzgado Superior Cuarto de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 22 de Abril de 2014

    ... Tributario interpuesto por EVEREADY DE VENEZUELA, C.A.,; contra la Resolución Nº SNAT/GGSJ/GR/DRAAT/ 2012/0590, emanada el 30 de julio de 2012 de la Gerencia de Recurso del Servicio Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), la cual declaró sin lugar el recurso jerárquico ejercido por la empresa TAUREL & CIA SUCRS, C.A., actuando como Agente de Aduanas y apoderada de la recurrente. En consecuencia:...

  • Decisión nº 020-2014 de Juzgado Superior Cuarto de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 12 de Mayo de 2014

    ... Tributario interpuesto por EVEREADY DE VENEZUELA, C.A.; contra la Resolución Nº SNAT/GGSJ/GR/DRAAT/2012/0453, emanada el 27 de junio de 2012 de la Gerencia de Recurso del Servicio Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT). En consecuencia: PRIMERO: Se CONFIRMA la Resolución Nº SNAT/GGSJ/GR/DRAAT/2012/0453, emanada el 27 de junio de 2012 de la Gerencia de Recurso del Servicio Nacional Integrado de...

  • Sentencia nº 395 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala de Casación Penal de 20 de Agosto de 2010

               El 20 de agosto de 2010, se recibió en la Sala de Casación Penal del Tribunal Supremo de Justicia oficio N° 1322-10 del Juzgado Primero de Primera Instancia en Función de Control del Circuito Judicial Penal del Área Metropolitana de Caracas, anexa solicitud de extradición del ciudadano Walid Makled García, venezolano y portador de la céd...

    ... DÍAZ, Fiscal General de la República Bolivariana de Venezuela, en ejercicio de la atribución conferida en el artículo 25 ... Makled, quien esta presuntamente implicado en negocios ilícitos de tráfico de armas y delitos aduaneros. Adicionalmente, la ...

  • Decisión nº 053-2014 de Juzgado Superior Cuarto de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 27 de Noviembre de 2014

    Este Tribunal Superior Cuarto de lo Contencioso Tributario de la Circunscripción Judicial del Área Metropolitana de Caracas declara: PRIMERO: Nula la sanción de multa contenida en la Resolución 5664, referida a la emisión de facturas de ventas sobre formatos sin cumplir las especificaciones señaladas, para el periodo noviembre 2011 (Folio 139), y persiste la contenida en la Resolución 6475 (Folio

    REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA . PODER JUDICIAL . Tribunal Superior Cuarto de lo Contencioso ... Agregado; con el objeto de detectar y sancionar los ilícitos fiscales cometidos, de conformidad con la normativa legal vigente ... de Liberación, Suspensión y otros Regímenes Aduaneros Especiales, a ordenar el reintegro a la contribuyente Complejo ...

  • Decisión nº WP01-R-2014-000188 de Corte de Apelaciones de Vargas, de 20 de Agosto de 2014

    ... 7 en relación con el artículo 9 de la Ley de Ilícitos Cambiarios vigente para el momento en que ocurrieron los hechos (2005), en concordancia con los artículo 99 y 83 del Código Penal, CONTRABANDO AGRAVADO, previsto y sancionado en el artículo 2 en relación con...

  • Decisión nº 042-2014 de Juzgado Superior Cuarto de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 3 de Octubre de 2014

    Este Tribunal Superior Cuarto de lo Contencioso Tributario de la Circunscripción Judicial del Área Metropolitana de Caracas, administrando justicia en nombre de la República y por autoridad de la Ley, declara CON LUGAR el Recurso Contencioso Tributario interpuesto por PDVSA Petróleo S.A., contra la Resolución INA-300-2002-1346, fechada en fecha 4 de noviembre de 2002, emanada de la Intendencia...

    REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA . PODER JUDICIAL . Tribunal Superior Cuarto de lo Contencioso ... de Liberación, Suspensión y otros Regímenes Aduaneros Especiales, a las empresas que ejercen actividades reservadas en ... de esta disposición los procedimientos relativos a los ilícitos sancionados con penas restrictivas de libertad, cuyo conocimiento ...

  • Decisión nº 44-2013 de Juzgado Superior Primero en lo Civil y Contencioso Administrativo. de Caracas, de 18 de Septiembre de 2013

    Por las razones expuestas, este Juzgado Superior Primero en lo Civil y Contencioso Administrativo de la Región Capital, administrando Justicia en nombre de la República por autoridad de la Ley, declara: PRIMERO: PARCIALMENTE CON LUGAR el recurso contencioso administrativo funcionarial interpuesto por el abogado NELSÓN PASTOR ZAMBRANO, actuando con el carácter de apoderado judicial del ciudadano...

    REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA . En su nombre: . JUZGADO SUPERIOR PRIMERO EN LO CIVIL Y . ..., jurisprudencia y doctrina relacionada con los tributos aduaneros para uso interno de la Gerencia y proponer su divulgación; . 5. ...�n, persecución y aprehensión del contrabando y demás ilícitos aduaneros; . 10. Conocer las irregularidades en que incurran ...

  • Decisión nº 106-2014 de Juzgado Superior Contencioso Tributario de la Región los Andes de Tachira, de 11 de Abril de 2014

    - PARCIALMENTE CON LUGAR, el Recurso Contencioso Tributario, interpuesto por la ciudadana Yesenia Ramírez Monsalve, titular de la cédula de identidad N° V- 14.782.921, abogada, inscrita en el Inpreabogado bajo el Nro. 106.890, en su carácter de Apoderada de la Sociedad Mercantil REPRESENTACIONES MAX, C.A., inscrita en el Registro de Información Fiscal N° J-30263797-0, en consecuencia, SE ANULA

    REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA . TRIBUNAL SUPERIOR DE LO CONTENCIOSO TRIBUTARIO . DE LA REGION .... - Determinación y liquidación de tributos aduaneros. . - Declaración Andina del Valor. . - Factura de ventas N° ... se encuentra subsumida en todos los supuestos ilícitos analizados; y en ese orden, la administración aduanera cuenta ...

  • Decisión nº XP01-P-2011-000851 de Juzgado Primero de Primera Instancia en lo Penal en Función de Control de Amazonas, de 20 de Julio de 2011

    ... en nombre de la República de Bolivariana de Venezuela y por Autoridad de la Ley DECRETA: PRIMERO: Se Declara el SOBRESEMIENTO de la presente causa y por lo tanto la extinción de la acción penal a favor del ciudadano, RODRÍGUEZ RAMIREZ JOSÉ, titular de la Cédula de Identidad CC-18203552, Colombiano, natural de Mitu, Departamento Vaupes, de 35 años de edad, nacido en fecha 05/06/1975, casado, profesión u oficio artesano, residenciado en la...

  • Decisión nº 16-I de Juzgado Tercero de Primera Instancia en lo Civil, Mercantil y del Transito de Tachira (Extensión San Cristóbal), de 20 de Junio de 2011

    ... judicial de la Sociedad Mercantil Depósitos Aduaneros In Bond Orope, C.A. (DAIBOCA), a las Medidas Cautelares Innominadas y Medidas Cautelares Innominadas Complementarias, decretadas por este Tribunal, mediante autos de fecha 09 de Diciembre de 2010 y 22 de Marzo de 2011, respectivamente. SEGUNDO: Se ORDENA el LEVANTAMIENTO de la MEDIDAS PREVENTIVAS, que a continuación se señalan...

  • Decisión nº 1691 de Juzgado Superior Sexto de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 12 de Marzo de 2015

    Este Juzgado Superior Sexto de lo Contencioso Tributario de la Circunscripción Judicial del Área Metropolitana de Caracas, administrando Justicia en nombre de la República y por autoridad de la Ley, declara CON LUGAR el Recurso Contencioso Tributario interpuesto en fecha 24-02-2014, por el apoderado judicial de la contribuyente "COMERCIAL ADMINISTRADORA 202030, S.A.", contra la...

    REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA . PODER JUDICIAL . Tribunal Superior Sexto de lo Contencioso ... de Liberación, Suspensión y Otros Regimenes Aduaneros Especiales en concordancia con lo señalado en los artículo 65 y .... 4. Por la comisión de nuevos ilícitos del mismo tipo. . 5. Por cualquier acto fehaciente del sujeto ...

  • Decisión nº 428-14 de Corte de Apelaciones Sala 3 de Zulia, de 16 de Octubre de 2014

    ... en nombre de la República Bolivariana de Venezuela y por autoridad de la ley, declara: PRIMERO: PARCIALMENTE CON LUGAR el recurso de apelación presentado por la abogada MARIA FERNANDA CASAS CANGA, Defensora Pública Trigésima Novena Penal Ordinario adscrita a la Unidad de Defensa Pública del estado Zulia, en su condición de defensora de las ciudadanas KELLY JOHANA GUTIÉRREZ GUTIÉRREZ, ZOILA URIANA EPIEYU y KEILA BEATRIZ EPIAYU EPIEYU....

  • Decisión nº 0092-2013 de Juzgado Superior Segundo de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 4 de Diciembre de 2013

    Se dictó y publicó Sentencia Nº 0092/2013, declarando Sin Lugar el ferido recurso.

    REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA . PODER JUDICIAL . Tribunal Superior Segundo de lo Contencioso ... para la administración de los tributos internos y aduaneros, conforme al ordenamiento jurídico, precisamente para evitar que ..., determinar la existencia de inconsistencias o ilícitos sancionables en los documentos fiscales del investigado como el ...

  • Decisión nº 573-14 de Corte de Apelaciones Sala 3 de Zulia, de 5 de Diciembre de 2014

    ... en Funciones de Control con competencia en ilícitos económicos del Circuito Judicial ...

  • Se crea la Defensoría Pública Tercera (3ª) con competencia en Derecho de la Mujer a una Vida Libre de Violencia, adscrita a la Unidad Regional de la Defensa Pública del Estado Zulia.
  • Decisión nº 0014-2014 de Juzgado Superior Segundo de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 31 de Marzo de 2014

    Se dictó y publicó Sentencia Nº 0014/2014, declarando Con Lugar el referido juicio.

    REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA . PODER JUDICIAL . Tribunal Superior Segundo de lo Contencioso ... relaciones entre ellas y no puede afectar los controles aduaneros a los que están sometidas tanto las mercancías objeto de ....- Son circunstancias que eximen de responsabilidad por ilícitos tributarios: . (…) . 3. El caso fortuito y la fuerza mayor ...