defraudacion tributaria venezuela
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Decreto Constituyente mediante el cual se dicta el Código Orgánico Tributario
...ón de la República Bolivariana de Venezuela, conforme al mandato otorgado el treinta de julio ...ón favorable de la Administración Tributaria respectiva, y entrarán en vigencia una vez ...1. La defraudación tributaria. 2. La falta de enteramiento de ...
- Derrogado Código Orgánico Tributario
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Sentencia nº 38 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Plena de 16 de Julio de 2013
Tipo penal tributario. Delito de acción pública. Investigación con proveimientos para la colecta. Derecho de bienes
... General de la República Bolivariana de Venezuela, contra el Diputado a la Asamblea Nacional, ... comisión de los delitos de Defraudación Tributaria y Legitimación de Capitales, ... -
Sentencia nº 10 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Plena de 9 de Abril de 2013
Funcionario público. Delito de legitimación de capitales. Administración tributaria. Antejuicio de mérito contra el ciudadano
... General de la República Bolivariana de Venezuela, contra el Diputado a la Asamblea Nacional por el ... comisión de los delitos de Defraudación Tributaria y Legitimación de Capitales, ... -
Decisión nº 702-07 de Tribunal Octavo de Control de Zulia (Extensión Maracaibo), de 7 de Febrero de 2007
REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA . PODER JUDICIAL . JUZGADO OCTAVO DE CONTROL ... la presunta comisión del delito de DEFRAUDACIÓN TRIBUTARIA, previsto y sancionado en el artículo ...
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Sentencia nº 267 de Tribunal Supremo de Justicia, Sala de Casación Penal, 28-11-2019
El debido proceso es un derecho aplicable a todas las actuaciones judiciales, y que se encuentra intrínsecamente concatenado con la tutela judicial efectiva.
...ón de la República Bolivariana de Venezuela, ejercer en. nombre del Estado la acción penal ... la existencia de los delitos de DEFRAUDACION,. FORJAMIENTO DE DOCUMENTO PUBLICO, FALSIFICACION ...TRIBUTARIA (SENIAT), solicitando remitir las DECLARACIONES ... -
Decisión de Corte de Apelaciones de Apure, de 7 de Enero de 2013
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA . TRIBUNAL SUPREMO DE JUSTICIA . CIRCUITO ... ALTERACIÓN FRAUDULENTA DE PRECIOS, DEFRAUDACIÓN TRIBUTARIA, USURA GENÉRICA y RECARGOS ILEGALES . ...
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Sentencia nº 573 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala de Casación Penal de 6 de Agosto de 2015
Derecho fiscal. Principio de especialidad del delito. Declaraciones tributarias. Documentos públicos extranjeros
...ón de la República Bolivariana de Venezuela, el cual establece lo siguiente: . Artículo 266. ...Tributaria de Opava desde el 25 de noviembre de 2004 como ... hasta febrero de 2007, incurrió en defraudación tributaria en perjuicio de la República Checa, ... -
Decisión de Corte de Apelaciones de Anzoategui, de 13 de Septiembre de 2010
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA . PODER JUDICIAL . Corte de Apelaciones del ... AGRAVADA EN GRADO DE CONTINUIDAD, DEFRAUDACIÓN TRIBUTARIA, ASOCIACIÓN PARA DELINQUIR E ...
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Decisión Nº AF45-U-2003-000004 de Juzgado Superior Quinto de lo Contencioso Tributario (Caracas), 22-02-2018
VI DECISIÓN Por las razones precedentemente expuestas, este Tribunal Superior Quinto de lo Contencioso Tributario, administrando justicia en nombre de la República Bolivariana de Venezuela y por autoridad de la Ley, declara PARCIALMENTE CON LUGAR el recurso contencioso tributario interpuesto por la contribuyente " UNIBANCA, Banco Universal, C.A." y, en consecuencia: 1.-Se ANULA PARCIALMENTE...
... . . . . REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA. . PODER JUDICIAL. . Tribunal Superior Quinto ... de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), a través del cual se le formuló ...i) Ausencia de intención dolosa o defraudación, al ser evidente que mi representada lleva ... -
Decisión Nº AF45-U-2000-000156 de Juzgado Superior Quinto de lo Contencioso Tributario (Caracas), 28-02-2018
VI DECISIÓN Por las razones precedentemente expuestas, este Tribunal Superior Quinto de lo Contencioso Tributario, administrando justicia en nombre de la República Bolivariana de Venezuela y por autoridad de la Ley, declara PARCIALMENTE CON LUGAR el recurso contencioso tributario interpuesto por el recurrente CONINTUR, C.A, contra la Resolución identificada con el alfanumérico Nº: GCE-SA-R-99-26
... . . . . REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA. . PODER JUDICIAL. . Tribunal Superior Quinto ... de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT) y la recurrente a los fines establecidos ... de las sanciones establecidas por defraudación en el Código Orgánico Tributario”. . Por ... -
Decisión nº 0036-2015 de Juzgado Superior Segundo de lo Contencioso Tributario de Caracas, de 8 de Junio de 2015
REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA . PODER JUDICIAL . Tribunal Superior Segundo de ... de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), con la cual se anula la Resolución de ... la contribuyente, por tentativa de defraudación, por la cantidad de Bs. 362.477.500,00 . c. la ...
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Decisión de Corte de Apelaciones de Anzoategui, de 13 de Septiembre de 2010
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA . PODER JUDICIAL . Corte de Apelaciones del ... de Estafa Agravada Continuada, Defraudación Tributaria, Instigación para Delinquir y ...
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Decisión Nº AF45-U-2002-000192 de Juzgado Superior Quinto de lo Contencioso Tributario (Caracas), 29-11-2017
VI DECISIÓN Con fundamento en la motivación anterior, este Tribunal Superior Quinto de lo Contencioso Tributario, administrando Justicia en nombre de la República Bolivariana de Venezuela y por autoridad de la Ley declara PARCIALMENTE CON LUGAR el Recurso Contencioso Tributario interpuesto por el contribuyente UNITED AIRLINES INC. En consecuencia: 1.-Se ANULA PARCIALMENTE la Resolución Nº...
... . . . . REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA. . PODER JUDICIAL. . Tribunal Superior Quinto ... de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), notificada en fecha 18 de enero de ... de las sanciones establecidas por defraudación en el Código Orgánico Tributario”. (Resaltado ... -
Decisión nº FG012010000027 de Corte de Apelaciones de Bolivar, de 20 de Enero de 2010
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA . PODER JUDICIAL . Corte de Apelaciones Penal de ...DELITO: DEFRAUDACIÓN TRIBUTARIA EN LA MODALIDAD DE EJERCICIO ...
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Decisión nº 193-11 de Corte de Apelaciones Sala 2 de Zulia, de 23 de Septiembre de 2011
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA . PODER JUDICIAL . Sala 2 . Corte de Apelaciones ... la presunta comisión del delito de Defraudación Tributaria, previsto y sancionado en los ...
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Decisión nº 013-07 de Tribunal Segundo de Juicio de Zulia (Extensión Maracaibo), de 19 de Septiembre de 2007
República Bolivariana de Venezuela . Poder Judicial . Circuito Judicial Penal . ...Dr. PEDRO GARCÍA . Delito: DEFRAUDACIÓN TRIBUTARIA, previsto y sancionado en los ...
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Sentencia nº 01277 de Tribunal Supremo de Justicia - Sala Político Administrativa de 5 de Noviembre de 2015
Valor. Administración pública. Cuota tributaria del impuesto. Derecho tributario
... de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT) apela sentencia de fecha 02.03.2009, ... febrero de 2013, caso Trouvay Cauvin de Venezuela C.A., precisó que todos los jueces de la ... de las sanciones establecidas por defraudación en el Código Orgánico Tributario”. (Resaltado ... -
C.A. AZUCA, VS SENIAT
...REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA . PODER JUDICIAL . Tribunal Superior Quinto de lo ... Nacional Integrado de Administración Tributaria, mediante la cual se repararon las declaraciones ...defraudación, no puede ser estimada como una circunstancia ...
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Decisión nº 1C-14.783-11 de Juzgado Primero de Primera Instancia en lo Penal en Funciones de Control de Apure (Extensión San Fernando de Apure), de 21 de Diciembre de 2011
REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA . TRIBUNAL SUPREMO DE JUSTICIA . CIRCUITO ... ALTERACIÓN FRAUDULENTA DE PRECIOS, DEFRAUDACIÓN TRIBUTARIA, USURA GENÉRICA Y RECARGOS ILEGALES . ...
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Decisión Nº AF47-U-2000-000029-1888 de Juzgado Superior Septimo de lo Contencioso Tributario (Caracas), 30-03-2017
Se dictó y publicó Sentencia Definitiva N° 015/2017 que declara Con Lugar el recurso contencioso tributario interpuesto.
... . . . . REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA. . . . PODER JUDICIAL. . Tribunal Superior ... de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT), con la cual la Administración ... tributarios, sin haber cometido defraudación y sin haber incumplido los deberes formales o los ... -
Sentencia nº 041 de Tribunal Supremo de Justicia, Sala de Casación Penal, 18-03-2019
Impugnabilidad Objetiva. El recurso extraordinario de casación tiene un carácter especialísimo, lo que hace más restrictivo la obligatoriedad de algunos requisitos que regulan su interposición y admisibilidad. Tales requisitos, más allá de una mera formalidad, constituyen una garantía tanto para las partes como para el Estado.
...de la República Bolivariana de Venezuela, como instrumento jurídico de normas supremas,. ... con Competencia en Materia Penal, Tributaria y Aduanera y Fiscales Auxiliares,. Octogésimos ... presunta comisión del delito de DEFRAUDACIÓN TRIBUTARIA , por parte de. los mencionados ... -
Versión original
Decreto N° 1.434, mediante el cual se dicta el Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley del Código Orgánico Tributario.- (Véase N° 6.152 Extraordinario de la GACETA OFICIAL DE LA REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA, de esta misma fecha)
... deberán contar con la opinión favorable de la Administración Tributaria respectiva, y entrarán en vigencia una vez aprobados por el órgano ...Constituyen ilícitos tributarios penales:. 1. La defraudación tributaria. 2. La falta de enteramiento de anticipos por parte de los ...
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Sentencia nº 145 de Tribunal Supremo de Justicia, Sala de Casación Penal, 31-05-2018
Dentro de esas garantías constitucionales mínimas, que debe estar instaurado en todo proceso, lo constituye aquel derecho que tiene toda persona de ejercitar su defensa en las oportunidades legalmente previstas en los procedimientos correspondientes, o en las oportunidades que se fijen ante la ausencia de lapsos legales, realizando alegatos, acciones o excepciones, así como el producir pruebas...
...XXI CONTAINERS DE VENEZUELA , C . A .”, inscrita ante el Registro. ...ía en Materia Económica, Fiscal y Tributaría (…) En. general, el radio comercial de la ... de ESTAFA en su modalidad de defraudación, en grado de. Cooperador inmediato (…) al ... -
Decisión de Tribunal Segundo de Juicio de Zulia (Extensión Maracaibo), de 17 de Mayo de 2007
República Bolivariana de Venezuela . PODER JUDICIAL . Circuito Judicial Penal del ... la presunta comisión del delito de DEFRAUDACIÓN TRIBUTARIA, previsto y sancionado en los ...